Financiën

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Kies het beste plan voor jou

De Roth IRA versus de Roth 401 (k) - ze hebben zoveel gemeen, maar ze zijn ook zo anders! Hoe kan dat, omdat beide plannen van Roth zijn? Meestal komt dit omdat de ene een door de werkgever gesponsord plan is en de andere een zelfgestuurd account.

Maar de IRS biedt bepaalde specifieke voordelen voor elk type plan. De Roth IRA versus de Roth 401 (k) - hoe zijn ze vergelijkbaar en hoe verschillen ze?

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - The Similarities

Op het eerste gezicht lijken de twee typen Roth-plannen identiek. En met betrekking tot de basisstructuur van de twee plannen is er veel raakvlak.

Beide bieden belastingvrije uitkeringen bij pensionering

De grootste onderscheidende factor bij een Roth-plan, dat het zo aantrekkelijk maakt voor zoveel mensen, is dat het de mogelijkheid biedt om een ​​belastingvrije inkomstenbron te creëren bij pensionering. Dit voordeel is beschikbaar, ongeacht of u een Roth IRA- of een Roth 401 (k) -plan hebt.

Om in aanmerking te komen voor belastingvrije inkomsten bij pensionering, kunnen geen uitkeringen worden gedaan voordat u de leeftijd van 59 ½ bereikt. Bovendien moet u minstens vijf jaar deelnemen aan een Roth-plan op het moment dat de uitkeringen worden gedaan. Maar zolang u aan deze twee criteria voldoet, zijn de uitkeringen die u ontvangt van het plan belastingvrij.

Dit maakt Roth volledig anders dan andere fiscaal beschermde pensioenplannen, zoals traditionele IRA's en 401 (k) -plannen.

Alle andere pensioenplannen zijn slechts tax-uitgesteld. Dat betekent dat terwijl u royale belastingvoordelen krijgt tijdens de accumulatiefase van het plan, u gewone inkomstenbelasting moet betalen wanneer u begint met het nemen van uitkeringen bij pensionering.

Op deze manier bieden zowel Roth IRA's als Roth 401 (k)'s een uitstekende strategie voor belastingdiversificatie bij pensionering. Dit betekent dat u ofwel ten minste wat belastingvrij inkomen kunt hebben samen met andere inkomstenbronnen die volledig belastbaar zijn.

Geen van beide biedt fiscaal aftrekbare bijdragen

Wanneer u een bijdrage levert aan een Roth-plan, ongeacht of het een IRA- of een 401 (k) -rekening is, is er geen belastingaftrek. Dit is anders dan bij traditionele IRA's en 401 (k) -plannen, waar bijdragen over het algemeen volledig aftrekbaar zijn in het jaar waarin ze worden gemaakt. Eigenlijk is de fiscale aftrekbaarheid van bijdragen een van de belangrijkste redenen waarom mensen deelnemen aan pensioenregelingen. Maar een dergelijke aftrek is niet beschikbaar voor een Roth IRA of een Roth 401 (k).

U kunt uw bijdragen op elk gewenst moment, ongeacht uw plan, onbelast intrekken

Er is nog een andere unieke functie van Roth-accounts en deze is van toepassing op zowel Roth IRA's als Roth 401 (k) s. Dat wil zeggen, u kunt op elk moment uw bijdragen uit een Roth-plan intrekken, zonder dat u gewone inkomstenbelasting hoeft te betalen of de 10% vroegtijdige terugtrekkingsboete op de uitkeringen.

Dit is gedeeltelijk omdat bijdragen van Roth IRA niet fiscaal aftrekbaar zijn op het moment dat ze worden gemaakt. Maar het is ook waar vanwege IRS-bestellingsregels voor distributies die uniek zijn voor Roth-plannen. Die bestelregels stellen u in staat om bijdragen te verdelen, vooruitlopend op de gecumuleerde beleggingsopbrengsten.

Er is enig verschil in hoe vroege distributies worden behandeld onder Roth IRA's en Roth 401 (k) s.

Vroege uitkeringen van Roth IRAs stellen u in staat om eerst uw bijdragen - die niet fiscaal aftrekbaar waren - in te trekken en vervolgens uw geaccumuleerde investeringswinst zodra alle bijdragen zijn ingetrokken. Dit geeft eigenaren van Roth IRA's het unieke vermogen om hun geld vroegtijdig te openen, zonder dat dit fiscale gevolgen heeft.

Met Roth 401 (k) s kan het bijdragebedrag van uw regeling ook worden ingetrokken, vrij van zowel gewone inkomstenbelasting als boetes voor vervroegde opname. Maar aangezien ze 401 (k) s zijn, zijn ze ook onderworpen aan pro-rata distributieregels.

Als u een Roth 401 (k) heeft met $ 20.000, inclusief $ 14.000 aan bijdragen en $ 6.000 aan beleggingsopbrengsten, wordt 30% ($ 6.000 gedeeld door $ 20.000) van elke vroege uitkering die u neemt, beschouwd als een beleggingsinkomen .

Als u een vroege uitbetaling van $ 10.000 neemt, wordt $ 3.000, of 30%, beschouwd als een beleggingsinkomen en onderworpen aan zowel inkomstenbelasting als de 10% vroegtijdige terugtrekkingsboete. De resterende $ 7000, of 70%, zal worden beschouwd als een opname van premies en is daarom niet onderworpen aan belasting of boete.

(BELANGRIJKE OPMERKING: Niet alle 401 (k) -plannen maken vroegtijdige intrekking van Roth-bijdragen mogelijk, om dezelfde redenen maken ze het niet mogelijk vroege opnames uit 401 (k) -plannen in het algemeen te doen. Veel daarvan staan ​​alleen vroegtijdige opnames toe als leningen of ontberingen. intrekkingen De regels die we hierboven bespraken zijn IRS-regels, niet de regels van de werkgever.)

Beide bieden fiscaal uitgestelde beleggingsrendementen aan

Ondanks het gebrek aan aftrekbaarheid van de bijdragen hebben beide plannen één belangrijk kenmerk gemeen met andere pensioenregelingen. Dat is het geld dat wordt bijgedragen aan de plannen zal het inkomen uit beleggingen op een belasting uitgesteld basis.

Dus, hoe kan een account die zogenaamd belastingvrij is bij pensionering, tijdens de accumulatiefase alleen maar worden uitgesteld?

Het komt neer op vroege opnames. We hebben al besproken hoe u uw bijdragen vroegtijdig kunt opnemen uit een Roth IRA of Roth 401 (k) zonder een belastingplicht te creëren. Maar als uw uitkeringen ook beleggingsopbrengsten bevatten, is de situatie anders.

Cumulatieve investeringswinsten zijn belastbaar als ze vroegtijdig worden ingetrokken

Of u nu een Roth IRA of een Roth 401 (k) hebt, als u uit elk van de plannen een uitkering ontvangt waarin de beleggingsopbrengsten zijn inbegrepen (wat het zal doen volgens de pro-rataregels voor de Roth 401 (k)) en u bent minderjarig 59 ½, of hebben minder dan vijf jaar aan het Roth-plan deelgenomen, die inkomsten zullen een belastingplicht creëren.

Laten we zeggen dat u vroege uitkeringen hebt ontvangen van uw Roth-plan.U hebt het volledige bedrag van uw bijdragen aan het plan al ingetrokken. U gaat door met het opnemen van uitkeringen, maar u neemt nu geld op dat de verzamelde beleggingsopbrengsten vertegenwoordigt.

Die opnames - die bestaan ​​uit geaccumuleerde beleggingsopbrengsten - zullen niet alleen onderworpen zijn aan de gewone inkomstenbelasting, maar ook aan de 10% vroegtijdige terugtrekkingsboete. Op deze manier worden vroege uitkeringen uit een Roth-plan op dezelfde manier afgehandeld als voor andere pensioenregelingen, althans met betrekking tot de intrekking van beleggingsopbrengsten.

Dit is de reden waarom, technisch gezien, de beleggingsopbrengsten binnen een Roth-plan accumuleren op basis van uitgestelde belastingen in plaats van volledig belastingvrij.

Uitkeringen van beide hebben geen invloed op de belastbaarheid van uw socialezekerheidsvoordelen

Dit is een ander voordeel dat geldt voor zowel het Roth IRA- als het Roth 401 (k) -plan.

Uitkeringen van andere pensioenregelingen worden toegevoegd aan uw belastbaar inkomen na pensionering. Maar niet alleen zijn die uitkeringen onderworpen aan inkomstenbelasting, maar ze zullen ook van invloed zijn op uw inkomen bij het berekenen van hoeveel van uw sociale zekerheid inkomsten zullen zijn onderworpen aan inkomstenbelasting.

Volgens de huidige wetgeving is het inkomen uit sociale zekerheid onderworpen aan inkomstenbelasting met behulp van een berekening in twee lagen. Als uw gecombineerde pensioeninkomen onder een van deze limieten daalt, zijn uw socialezekerheidsuitkeringen niet belastbaar. Als u alleenstaand bent en uw gecombineerde inkomen hoger is dan $ 25.000, dan is 85% van uw bijstandsuitkering belastbaar.

Als je getrouwd bent en je gecombineerde inkomen hoger is dan $ 32.000, dan is 85% van je socialezekerheidsuitkering belastbaar.

Nu verwijst de term 'gecombineerd inkomen' naar inkomsten uit alle andere bronnen - beleggingsopbrengsten, zoals rente, dividenden en meerwaarden; andere pensioeninkomsten, zoals pensioenen en uitkeringen van traditionele IRA's en 401 (k) s; en eventuele inkomsten.

Uw Roth-planverdelingen tellen niet mee voor die berekening! Voor socialezekerheidsdoeleinden is het alsof de distributies van je Roth-plannen niet bestaan. Aangezien ze niet belastbaar zijn, worden ze niet opgenomen in 'gecombineerd inkomen' en worden ze uitgesloten van de drempelberekeningen.

Dit is nog een andere manier waarop plannen van Roth voorzien in belastingdiversificatie bij pensionering.

Dat heeft betrekking op de overeenkomsten tussen Roth IRAs en Roth 401 (k) s. Maar laten we verder gaan met de verschillen ...

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - The Differences

De meeste verschillen tussen de Roth IRA en Roth 401 (k) hebben te maken met het feit dat de Roth 401 (k) deel uitmaakt van een door de werkgever gesponsord plan. Dat alleen al zorgt voor veel verschillen.

Bijdragen bedragen

Het maximale bedrag dat je kunt bijdragen aan een Roth IRA is $ 5.500, of $ 6.500 als je 50 jaar of ouder bent.

Maar bijdragen van Roth 401 (k) zijn potentieel meer dan drie keer zo hoog!

De werknemersbijdrage voor een 401 (k) -plan is $ 18.000 per jaar, of $ 24.000 als u 50 jaar of ouder bent. Als u deelneemt aan een 401 (k) -plan dat ook een Roth 401 (k) -voorziening heeft, kunt u daadwerkelijk bijdragen tot de maximale bijdrage van 401 (k) helemaal naar je Roth 401 (k).

Dat betekent niet dat u de volledige hoeveelheid aan het Roth-gedeelte wilt bijdragen. Immers, de Roth 401 (k), een Roth-plan, biedt geen fiscaal aftrekbare premies. $ 18.000 of $ 24.000 kan heel wat geld zijn om uit je salaris te halen zonder een belastingvoordeel te krijgen. Maar het geeft je nog steeds veel meer ruimte om fondsen toe te wijzen aan een Roth-plan dan wat je kunt met een Roth IRA-account.

Werkgever passende bijdragen

Als door de werkgever gesponsorde pensioenregeling kunt u ook een werkgeversaanpassingsbijdrage krijgen in een Roth 401 (k) -plan. Aangezien een Roth IRA een zelfgestuurd account is, bestaat de match van de werkgever niet.

Hoewel niet alle werkgevers de Roth 401 (k) of zelfs een werkgeversaanpassingsbijdrage aanbieden, mogen degenen die dat wel doen geen onderscheid maken tussen een normale 401 (k) en de Roth-portie. In die situatie, als de werkgever een 50% match op uw bijdrage aanbiedt, betekent dit dat er een 50% match zal zijn van uw bijdrage die in uw Roth 401 (k) gaat.

Er is echter één beperking op de werkgeverwedstrijd. Aangezien een Roth 401 (k) een volledig gescheiden rekening is in uw pensioenplan, kan de werkgever geen overeenkomstige bijdragen in dat deel van uw plan plaatsen. In plaats daarvan gaat de werkgever-match naar uw normale 401 (k) -plan.

Dat betekent dat zelfs als u 100% van uw 401 (k) -bijdrage in het Roth-gedeelte zou verdelen, u nog steeds een normale 401 (k) zou hebben als de werkgever een match aanbiedt.

Hoewel het een voordeel zou zijn als de werkgever ook in de Roth 401 (k) zou passen, zou dat een belastingprobleem opleveren. Aangezien de match van de werkgever niet belastbaar is voor u wanneer deze wordt gedaan, zou deze belastbaar zijn wanneer u distributies van het plan begint te nemen. Om deze reden is het beter om het in het reguliere 401 (k) deel van uw plan te hebben, waar het belastinggeld wordt uitgesteld.

Lening voorzieningen

Aangezien een Roth 401 (k) deel uitmaakt van een door de werkgever gesponsord plan, kan er een leningvoorziening beschikbaar zijn.

Niet alle werkgevers bieden leningbepalingen aan voor hun 401 (k) -plannen. Maar als dat het geval is, staat de IRS u toe om maximaal 50% van het definitieve saldo van uw account te lenen, tot een maximum van $ 50.000 Natuurlijk, als u de lening tegen uw plan neemt, zult u maandelijkse betalingen moeten doen, inclusief rente, totdat de lening is terugbetaald.

Nogmaals, aangezien een Roth IRA een zelfgestuurd plan is, is er geen lening beschikbaar.

Vereiste minimale distributies (RMD's)

Dit is waar de Roth IRA en een Roth 401 (k) totaal verschillend zijn. De IRS vereiste minimumdistributieregels (RMD) vereisen dat u verplichte uitkeringen begint te nemen van uw fiscale pensioenplan vanaf 70 ½ jaar.De opnames zijn gebaseerd op een percentage dat is berekend op basis van uw resterende levensverwachting op de leeftijd dat elke verdeling wordt gemaakt.

Roth 401 (k) -plannen zijn onderworpen aan RMD-bepalingen. Roth IRA-accounts zijn dat niet.

Het voordeel van het niet hoeven gebruiken van RMD's is dat je je Roth IRA de rest van je leven kunt laten groeien. Dit zal u toelaten om een ​​groter bedrag aan uw erfgenamen na uw overlijden achter te laten.

* Een Roth IRA is een uitstekende strategie om te voorkomen dat u uw geld overleeft. Aangezien RMD's niet vereist zijn, kan het geld in een Roth IRA beschikbaar zijn voor de latere jaren van pensionering, wanneer andere plannen mogelijk zwaar zijn getrokken.

Inkomensgrenzen

Er zijn geen inkomensgrenzen die uw mogelijkheid om Roth 401 (k) bijdragen te maken beperken. Zolang u deelneemt aan het 401 (k) -plan, kunt u bijdragen aan een Roth 401 (k).

Dit is niet waar met een Roth IRA. Als uw inkomen bepaalde limieten overschrijdt, kunt u helemaal geen bijdrage leveren.

Voor 2017 zien de inkomstenlimieten van Roth IRA er als volgt uit:

  • Gehuwd samen indienen, of kwalificerende weduwe (er) - toegestaan ​​tot een inkomen van $ 186.000, gedeeltelijk toegestaan ​​tussen $ 186.000 en $ 196.000, waarna geen bijdrage is toegestaan.
  • Gehuwd indienen apart - gedeeltelijke bijdrage over een inkomen tot $ 10.000, waarna geen bijdrage is toegestaan.
  • Alleenstaand, hoofd van het huishouden of gehuwd indiening EN je hebt op geen enkel moment in het jaar bij je echtgenoot gewoond - toegestaan ​​tot een inkomen van $ 118.000, gedeeltelijk toegestaan ​​tussen $ 118.000 en $ 133.000, waarna geen bijdrage is toegestaan.

Selectie van trustee en belegging

Dit is een ander gebied dat meestal Roth IRA-plannen begunstigt. Als een zelfgestuurd account kan een Roth IRA worden gehouden met de beheerder van uw keuze. Dat betekent dat u een investeringsplatform kunt kiezen voor het account dat aan uw vereisten voldoet voor zowel kosten als investeringsselectie. U kunt kiezen voor een platform dat lage kosten in rekening brengt en daarnaast een breed scala aan potentiële investeringen biedt.

Maar met een Roth 401 (k), omdat het deel uitmaakt van een door de werkgever gesponsord plan, geeft u geen keus voor de trustee. Dit is een van de grootste problemen die mensen hebben met door de werkgever gesponsorde plannen. De door de werkgever geselecteerde trustee kan hogere dan normale kosten in rekening brengen.

Ze beperken ook vaak uw beleggingsopties. Terwijl u bijvoorbeeld een trustee voor een Roth IRA kunt kiezen die vrijwel onbeperkte investeringsmogelijkheden heeft, kan de beheerder van een Roth 401 (k) u beperken tot niet meer dan een dozijn investeringsopties.

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Welke functie werkt beter voor u?

Gelukkig hoeven de meeste mensen geen keuze te maken tussen een Roth IRA en een Roth 401 (k). Dat komt omdat de huidige wet je toestaat om beide te hebben. Dat wil zeggen, u kunt een 401 (k) -plan hebben met een Roth 401 (k) -bepaling en nog steeds een Roth IRA financieren. U kunt dat doen zolang uw inkomen de limiet voor het doen van een Roth IRA-bijdrage niet overschrijdt.

Als je beide plannen kunt hebben, zou je dat absoluut moeten doen. De Roth 401 (k), omdat het deel uitmaakt van een 401 (k) -plan in het algemeen, biedt veel hogere premiegrenswaarden. Hiermee kun je heel veel geld besparen. Bovendien hebt u altijd de keuze om een ​​deel van uw 401 (k) -bijdrage toe te wijzen aan een normale 401 (k). Dat betekent dat een deel dat wordt bijgedragen aan de traditionele 401 (k) fiscaal aftrekbaar is.

Maar het grote voordeel van het hebben van de Roth IRA is dat het u veel bredere investeringsmogelijkheden biedt. Dat betekent dat u het beste kunt maken van de beleggingsselecties die worden aangeboden binnen uw 401 (k) -plan, maar uw investeringsactiviteiten kunt uitbreiden via uw Roth IRA, in welke investering u ook kiest.

En vergeet niet dat de Roth IRA betekent dat je al een account hebt als je je werkgever verlaat en een account nodig hebt om je Roth 401 (k) over te zetten. Bovendien kunt u ook een Roth IRA-conversie uitvoeren van het saldo dat in uw traditionele 401 (k) -plan staat.

Dus als u de optie hebt, profiteer dan van zowel het Roth IRA- als het Roth 401 (k) -plan.

Bekijk de video: Michael Dalcoe De CEO Hoe geld verdienen met Karatbars Michael Dalcoe De CEO

Populaire Berichten

Categorie Financiën, Volgende Artikel

10 sleutels tot een succesvol bedrijf
Financiën

10 sleutels tot een succesvol bedrijf

Het bezitten van een succesvol bedrijf gaat niet alleen over het product of de dienst die u aanbiedt, maar ook van waarde zijn. Veel van een al lang geleden bedrijf heeft een geweldig product of een uitstekende service gehad, maar is uit de markt gegaan omdat ze geen aandacht hebben besteed aan de onderstaande toetsen. Wanneer u uw bedrijf start, is het van groot belang dat u zich realiseert dat een succesvol bedrijf vele facetten omvat.
Lees Verder
Simpele manieren om gratis kabel-tv te krijgen
Financiën

Simpele manieren om gratis kabel-tv te krijgen

Kabel- en satelliet-tv kunnen duur worden. Ik weet. We gebruiken nog steeds satelliet-tv en betalen er $ 92 per maand voor. En we hebben zelfs geen premium-pakket. Maar op een gegeven moment hoop ik mijn man ervan te overtuigen dat hij de tv niet nodig heeft voor de sport en dat we andere manieren kunnen vinden om zijn favoriete teams bij te houden.
Lees Verder
Betaalbare levensverzekering voor mensen met een depressie
Financiën

Betaalbare levensverzekering voor mensen met een depressie

In voorgaande generaties werd de strijd met depressie en angst zelden besproken. Maar tegenwoordig stellen steeds meer mensen zich open voor hun geestelijke gezondheid. Elke dag bespreekt een nieuwe beroemdheid hun geestelijke gezondheidsproblemen. En bedrijven en organisaties beginnen programma's en voordelen op te bouwen om de mentale en emotionele stabiliteit van hun werknemers te helpen.
Lees Verder
Hypotheken en leningen: de basisprincipes van het lenen
Financiën

Hypotheken en leningen: de basisprincipes van het lenen

Grote leningen maken sommige mensen preuts. Dit verraste me vroeger. Ik vroeg me af hoe een klant bijvoorbeeld openlijk kon praten over levensverzekeringen, met de gevolgen voor het levenseinde, en zweterige handpalmen kreeg bij een herfinanciering van een hypotheek. Een andere cliënt kan, na systematisch te hebben nagedacht over de noodzaak van een arbeidsongeschiktheidsverzekering, weigeren om bij een woninghypotheek een hypothecair krediet te betalen.
Lees Verder